청년도약계좌 가입요건, 가입방법, 가입혜택

쳥년도약계좌는 만기 5년 동안 매월 70만원 한도 내에서 자유롭게 납입하면 매월 최대 6%의 정부기여금을 지급하고 이자소득에 대한 비과세 혜택을 제공하는 상품으로서, 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정책형 금융상품입니다. 연 7% 내지 8% 후반의 일반적금에 가입한 것과 같은 동일한 효과를 얻을 수 있고, 5년 동안 최대 5천만원 정도의 목돈을 마련할 수 있는 제도입니다.

 

청연도약계좌 요건

 

1. 청년도약계좌 가입요건

아래의 나이, 개인소득, 금융소득, 가구소득 요건을 모두 충족한 경우 가입이 가능합니다.

1.1. 나이요건

    * 대상연령 : 19~34세 청년 (병역복무기간 최대 6년 추가 인정)

[병역복무 인정기간과 증빙서류]

  1.  병역복무 인정기간 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 현역에 복무하는 장교, 준사관 및 부사관 이행기간을 병역기간으로 인정합니다.
  2.  제출증빙서류 : 군복무 중인 경우 ‘군경력증명서’를, 군복무를 마친 경우 ‘병적증명서’를 발급하되 입영(입관)일 및 전역(예정)일자가 모두 기재되어 있어야 합니다.

 

1.2. 개인소득 요건

    * 직전 과세기간의 총 급여액이 7,500만원 이하면서, 직전 과세기간의 종합소득금액이 6,300만원 이하인 청년.

1.2.1 개인소득요건 미충족

  1.  심사 기준연도에 ①소득이 없거나 ②가입요건 소득을 초과하거나 ③국세청을 통한 소득금액 증명이 불가한 경우 가입이 제한됩니다.
  2.  국세청에서 확정된 과세소득만을 인정하며 기타 증빙서류는 인정되지 않습니다.
  3.  소득 상세금액은 국세청 [소득확인증명서]를 통해 확인하실 수 있습니다.

* 상세금액 확인 : 국세청홈택스->민원증명->소득확인증명서 (청년도약계좌 가입 및 과세특례 신청용)

 

1.2.2. 개인소득요건 기준연도

  1.  2023년 가입신청 시 직전년도 과세기간(’2022.1월~12월) 소득으로 심사합니다.
  2.  다만 국세청에서 직전년도 과세소득을 확정되지 않은 경우, 전전년도 과세기간(‘2021.1월~12월) 소득을 기준으로 가입요건 충족 여부를 판단합니다.
  3.  직전년도 과세소득 확정여부는 [소득확인증명서]를 통해 확인하실 수 있습니다.
  4.  직전년도 과세소득이 확정된 이후에는 전전년도 소득을 기준으로 심사받을 수 없습니다.

 

1.3. 금융소득종합과세 비해당자 요건

    * 가입일이 속한 과세기간의 직전 3개년도 3회 모두 이자소득 및 배당소득 합계가 각 2,000만원 이하인 청년.

* 「청년도약계좌 특약」에 의거 금융소득종합과세자는 청년도약계좌 가입이 불가하며,  과세자로 확인되는 때 납입중지(가입대           상 미해당) 처리됩니다.

 

1.4. 가구소득 요건

     * 직전 과세기간의 가구원(신청인 포함) 소득합계가 보건복지부에서 고시하는 중위소득 180% 이하인 청년.

 

1.4.1. 가구원 판단기준

    * 신청인의 주민등록표등본 상 배우자, 부모(신청인의 부모), 자녀, 미성년자 동생을 가구원으로 인정합니다.

  1.  가구원 확정불가 : 동거인이 있는 경우, 신청인의 등본으로 가족관계 판단이 불가할 경우 가족관계증명서를 제출하여야야 합니다.
  2. 가구원 변경 :  확정된 가구원의 사망 등 가구원 정보 변경이 필요한 경우 예외적으로 증빙서류 제출 등을 통해 가구원을 추가·제외할 수 있습니다.
  3. 가구원 추가 :  신청인의 등본에 조(외조)부·모가 포함되어 있고, 신청인 조(외조)부·모를 부양하고 있는 경우, 조(외조)부·모를 가구원에 포함할 수 있습니다.
  4. 가구원 제외 : 등본에 기재된 가족 중 거주불명, 실종자, 수용 등의 사유가 있는 경우 가구원에서 제외할 수 있습니다.
  5. 가구원 제외 사유별 내용 및 증빙 서류 : 가입신청일로부터 1개월 이전 시점 이후에 발급된 서류에 한해 인정 가능합니다.

 

1.4.2. 가구소득 확인

  1.  신청인(본인)의 주민등록표등본 기준으로 확정된 가구원들의 소득조회 동의가 모두 완료되면, 국세청 소득신고자료를 기준으로 각 가구원의 개인소득을 합산합니다.
  2.  신청인(본인)을 포함한 가구원 소득의 합이 중위소득 180% 이하에 해당하는지 여부를 확인하며, 미성년자는 가구소득 합산에서 제외됩니다.
  3. 가구소득확인은 비대면으로 이루어기 때문에 별도의 증빙서류 제출은 필요 없습니다.

        * 보건복지부에서 매년 고시하는 기준 중위소득에 근거함.

 

1.4.3. 보건복지부 고시 2022년 기준 중위소득 180%

 

      * 가구원수 기준 중위소득 180%(연간 소득 기준)

        1인 가구 : 연간 42,007,939원,    2인 가구: 연간 70,417,836 원, 

        3인 가구 : 연간 90,605,542원,    4인 가구 : 연간 110,615,328원, 

        5인 가구 : 연간 130,129,524원,   6인 가구: 연간 149,191,286원

        7인 가구 : 연간 168,060,787원.

* 직전년도 과세소득이 확정되지 않은 경우 전전년도 소득을 기준으로 개인·가구소득 심사가 이뤄지며 심사 대상 과세기간에          소득이 없거나 비과세 소득만 있는 경우 가입이 제한됩니다.

 

2. 청년도약계좌 가입제한

  1.  복지, 고용지원 및 지자체 상품은 동시가입이 가능하나, 사업목적이 유사한 청년희망적금은 만기(또는 해지) 후 가입이 가능    합니다.
  2.  청년내일저축계좌, 청년내일채움공제 등과 동시가입이 가능합니다.
  3.  직종이나 근무회사 규모, 가구당 계좌개설수에 대한 제한은 없습니다.
  4.  가입요건을 충족하는 가구(청년부부 등)일 경우 부부가 각각 가입 가능합니다.
  5.  1인 1계좌만 가입이 가능합니다.

 

3. 가입 및 심사절차

3.1. 가입일정

매월 2주간 가입신청을 받으며, 신청기간은 서민금융진흥원 홈페이지에 별도 공지될 예정입니다.

 

3.2. 가입절차

취급은행 App을 통해 가입신청이 가능하며, 별도서류 없이 개인소득, 가구소득 확인 등의 절차를 진행합니다.

 

3.3. 가입심사

서민금융진흥원이 신청 후 약 3주간의 기간동안에 대상자 요건을 확인합니다.

 

3.4. 결과확인, 계좌개설

가입(계좌개설) 가능 여부는 가입신청 후 3~4주 내 발표되며 가입 가능 여부에 따라 아래와 같이 구분하여 안내됩니다.

  1. 가입 가능자 : 청년도약계좌 가입을 신청한 은행에서 안내됩니다. 해당 은행 앱을 통해 계좌 개설을 진행하여 주시기 바랍니다.
  2. 가입 불가능자 : 서민금융진흥원에서 안내되며, 가입요건 충족 후 은행 앱을 통해 재신청하여 주시기 바랍니다.

       *  개인 및 가구소득 심사 세부절차 (약 3~4주 소요)

          ① 가입신청 → ② 나이 및 개인소득 확인 → ③ 가구원 확정 및 가구원 최신화 → ④ 가구원 정보제공 동의 → ⑤ 가구소득                확인 → ⑥ 최종 통지 및 개좌개설

 

3.5. 금융기관 변경

  1.  이미 가입신청을 했는데 은행을 변경할 수 있는지 여부, 별도의 절차가 필요한지 여부
  2.  계좌개설 이전 : 아직 가입 신청단계라면 별도의 해지 절차 없이 다른 은행에서 중복 신청이 가능하며, 가입가능 통보를 받은 은행 중 한 곳에서 가입 진행하시면 됩니다.
  3.  계좌개설 이후 : 계좌개설이 완료된 이후라면 해지 절차 진행 후 재가입 신청하셔야 합니다. 그리고 해지월 기준 2개월 후부터 재가입 신청이 가능하며, 재가입 계좌의 계약기간은 60개월 고정입니다.

 

4. 청년도약계좌 상품내용

     * 청년도약계좌는 자유적립식 상품이므로, 가입자는 최대 납입한도인 월 70만원 내에서 자유롭게 납입할 수 있습니다.

  1. 상품종류 : 5년만기 자유적립식 적금(만기연장 없음).
  2. 납입한도 : 월 1천원부터 월 최대 70만원 (연간 840만원), 회차별 최소 1천원 이상 1천원 단위를 입금해야 합니다.
  3. 금리 : 취급기관에서 자율적으로 결정(3년 고정, 2년 변동).
  4. 이자지급방식 :만기일시지급식(이자소득에 대해 비과세).
  5. 신청(가입)방법 : 12개 은행(SC제일, 국민, 신한, 하나, 우리, 농협, 기업, 부산, 대구, 광주, 전북, 경남) 앱(App).

* 금융기관별 금리 알아보기

 

5. 유지심사

5.1. 유지심사

    * 매년 가입일(계좌개설일)이 속한 월에 실시되는 개인소득 점검 심사로 정부기여금 지급여부 및 지급구간을 결정합니다.

  1. 유지심사 결과는 가입일(계좌개설일)이 속한 월의 말일까지 은행에 통보됩니다.
  2. 다음 유지심사 시까지 정부기여금 지급구간 결정에 활용되며, 비과세 혜택에는 영향을 주지 않습니다.
  3. 유지심사는 개인소득에 대한 심사로, 가구소득 등은 계좌개설 이후 심사하지 않습니다.

 

5.2. 계좌개설 후 변동사항

    * 가입 이후의 소득 변동은 가입자격에는 영향을 주지 않으므로 계좌가입이 취소되지 않습니다.

  1. 계좌개설 후 퇴사로 소득이 없어지더라도 만기까지 가입을 유지할 수 있으며 만기시점에 정부기여금을 수령할 수 있습니다.
  2. 다만, 유지심사에 의해 결정되는 개인소득구간에 따라 정부기여금 지급액이 1년 마다 변동될 수 있습니다.
  3. 소득이 아예 없거나 비과세 소득만 있는 해에 대해선 정부기여금이 지급되지 않습니다.

 

6. 중도해지

     *  청년도약계좌 해지 종류는 총 3가지가 있습니다.

6.1. 만기해지

납입기간이 만료하여 적금 납입액과 정부기여금을 수령하고 계좌를 해지하는 경우이며, 재가입이 불가합니다.

 

6.2. 특별중도해지

「조세특례제한법 시행령」 제93조의8제7항에 따른 사유에 해당할 때 신청가능한 해지방법으로 정부기여금과 비과세 혜택을          받을 수 있습니다.

  1. 인정사유는 가입자의 사망, 해외이주, 퇴직, 사업장의 폐업, 천재지변, 장기치료가 필요한 질병, 생애최초 주택구입이 있습니다.
  2. 해지신청은 은행창구를 통해 진행되며 ‘특별해지사유신고서’와 각 사유에 해당하는 ‘증빙서류’를 은행에 제출하셔야 합니다.
  3. 단, 가입자의 사망 · 해외이주 외의 사유로 특별중도해지할 경우 사유발생일로부터 6개월 이내 계좌를 해지하셔야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
  4. 청년도약계좌 재가입을 희망하시는 경우, 최초 가입시와 동일한 방법으로 가입이 가능하나 만기는 60개월 고정입니다.

 

6.3. 일반중도해지

가입 이후 만기 도래 전 특별한 사유 없이 계좌를 해지하는 경우이며, 신규 가입시와 동일한 방법으로 재가입이 가능하나 정          부 기여금 및 비과세 혜택이 제공되지 않습니다.

 

6.4. 해지 후 재가입

특별중도해지 및 일반중도해지 후 청년도약계좌를 재가입하고자 할 때엔 가입요건 충족 여부를 다시 심사(가입신청)받아야          합니다.

  1.  해지월 기준 2개월 후부터 재가입 신청이 가능하며 재가입 계좌의 계약기간은 60개월 고정입니다.

(예시) 2023.7.10.일 가입 후 2023.9.5.일 해지 시 2023.11월 가입신청 가능

2. 단, 정부기여금은 계약기간(60개월)에서 기 가입기간(월 단위)을 차감한 비율을 적용하여 조정됩니다.

 

7. 청년도약계좌 가입시 혜택

  1.  납입한 금액에 비례해 소득구간별 정부기여금 지원
  2.  본인납입금액과 정부기여금에 대한 이자와 이에 대한 비과세 혜택
  3.  저소득층 청년 대상 일정수준의 우대금리 제공 (명칭 : 소득+우대금리)

 

7.1. 정부기여금 지급

7.1.1. 지급방법

개인소득구간에 따라 결정된 정부기여금 매칭비율에 월납입액(기여금 지급한도 적용)에 비례하여 정부기여금이 매월 적립됩니다.

  1. 개인소득구간은 가입신청 또는 유지심사 시 결정됩니다.
  2. 매월 적립된 정부기여금은 만기 또는 특별중도해지 시에 계좌개설 은행에서 약정이자와 함께 일괄 수령하실 수 있습니다.

       * 참고 : 개인소득별 정부기여금 지급구조

기여금 지급한도

     

7.1.2. 지급대상

정부기여금은 ‘청년도약계좌’ 가입기간 60개월 만기를 채우거나 특별중도해지를 하는 내국인에게만 지급됩니다.

 

7.1.3. 수령금액

  1. 만기 또는 특별중도해지 시 ①납입액, ②정부기여금, ③납입액에 대한 이자, ④정부기여금에 대한 이자를 수령하실 수 있습니다.
  2. 납입액과 정부기여금에 대한 이자소득은 비과세 혜택이 적용됩니다.

 

7.2. 청년도약계좌 적금금리_우대금리 제공

7.2.1. 금리구조

      * 청년도약계좌는 ①기본금리, ②은행별 우대금리, ③소득우대금리, ④중도해지금리가 적용되어 이자가 산출됩니다.

  1. 기본금리는 계좌개설 후 3년간 고정금리, 이후 2년간 변동금리가 적용됩니다.

* 변동금리 = 해당시점의 기준금리 + 고정금리 기간 중 적용됐던 가산금리

2. 은행별 우대금리는 급여이체, 마케팅 동의 등 적용조건이 은행별로 상이하며 적용 가능 여부는 은행별 홈페이지, 어플 등을           통해 확인이 가능합니다.

3.  소득우대금리는 가입신청 및 유지심사 시 개인소득이 우대요건(총급여 2,400만원 이하면서 종합소득 1,600만원 이하)을 충           족하는 횟수에 따라 적용됩니다.

4.  중도해지금리는 일반중도해지 시에 적용되는 이자로 은행별로 상이합니다.

 

7.2.2. 이자산출

         * 납입액 및 정부기여금에 대한 이자는 해지종류에 따라 다른 이자율이 적용됩니다.

이자 상세금액은 서민금융진흥원에서 확인이 불가하며 청년도약계좌를 개설한 은행에 문의하여 주시기 바랍니다.

 

7.3. 청년도약계좌 비과세 혜택

     * 비과세 혜택 적용 여부는 1년 마다 변경되지 않습니다.

  1.  청년도약계좌 이자소득에 대한 비과세는 계좌개설하는 연도 기준 직전년도의과세기간 중 아래의 조건에 모두 해당하는 경우, 5년 동안 비과세로 유지됩니다.

① 직전 과세기간의 총급여액이 7,500만원 이하일 것(직전 과세기간에 근로소득만 있거나 근로소득과 종합소득과세표준에 합             산되지 아니하는 종합소득만 있는 경우로 한정하고, 비과세소득만 있는 경우는 제외합니다)

② 직전 과세기간의 종합소득과세표준에 합산되는 종합소득금액이 6,300만원 이하일 것(직전 과세기간의 총급여액이 7,500만          원을 초과하는 근로소득이 있는 자 및 비과세소득만 있는 경우는 제외합니다)

2. 다만, 가입일 현재 직전 과세기간의 소득이 확정되지 않아 전전 과세기간의 소득을 기준으로 충족 여부를 판단한 경우 가입           후 직전 과세기간의 소득을 기준으로 한 개인소득 기준을 충족하지 못하는 것으로 확인되면 비과세 혜택을 받을 수 없습니다.

 

8. 청년도약계좌 외국인 가입여부

8.1. 대상

       * 외국인등록증(영주증 외국국적동포 국내거소신고증 포함)을 소지한 외국인은 가입할 수 있습니다.

다만, 외국인 가입자에 대해서는 정부기여금 지급 없이 이자소득에 대한 비과세만 적용됩니다.

8.2. 절차

외국인의 경우 신청은 비대면으로 가능하나, 가입(계좌개설)은 대면(은행 방문)만 가능합니다.

 

* 청년도약계좌 바로가기

 

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